强积金软弱无力　退休保障要改革

强积金顾问公司GUM公布强积金综合指数由年初至9月大跌21.5%，人均回报减少56,092元，上月跌幅更可能扩大致人均亏蚀接近6万。工联会立法会议员黄国为此在立法会会议提出书面质询，要求当局设法优化现行的强积金制度，但劳工及福利局局长孙玉菡回应仅重申“目前没有计划成立保证回报或与通胀挂钩的强积金基金”。

与此同时，疫情下多间企业拖欠强积金雇主供款一样引人关注。继早前凯施饼店、莲香楼等结业食肆出现此种情况后，近日因资不抵债将启动清盘的康泰旅行社，也有拖欠部分员工的强积金供款。根据积金局的资料显示，今年4月至9月间发出的付款通知书约有17.1万份，每月平均2.85万份，延续前年2.53万份与去年2.65万份的升势。

保障雇员应得回报权益

本来外部经济环境已经持续打击强积金的投资回报，在这之上本地雇主还要透过拖欠供款等做法来侵夺雇员这份应得权益。以上现象反映在欠缺政府介入下，单靠市场运作只会削弱雇员退休保障。不管是从保障市民退休生活、抑或追究违法行为角度来看，政府表现都未如理想。

尽管上届政府让立法会通过取消强积金“对冲”的法案，但其正式生效最快需要等到2025年，而且这个时间表建基于两项配套措施能够如期完成，亦即“积金易”平台搭建以及强制雇主就遣散费、长服金设立专项储蓄户口。偏偏今届政府不久前却将后者的立法议程推迟，令人忧虑取消“对冲”或得更晚才能真正成事。

政府必须放弃自由市场主导迷思，共同承担社会保障责任，并且拿出具体措施改善市民在强积金制度取得的回报，譬如坊间过去曾有人建议设立与跟本地物价通涨指数或者外汇基金投资回报挂钩的强积金投资选项，前者可以保证雇员回报不致跑输通胀，后者有望减少回报亏损机会，两个都很值得主事官员认真考虑。

重建第一支柱责无旁贷

至于面对雇主拖欠强积金供款等问题，当局除了需要加强执法力度与协助雇员追讨外，其实还有更多事情可做。像是破产欠薪保障基金特惠款项项目保障范围，至今仍未包括雇主拖欠且未被用于“对冲”遣散费的强积金供款，而且政府官员坚持强积金供款未符合“工资”定义，这根本就变相是在逃避保障雇员权益责任。

国家习近平“七一”讲话希望新一届政府让“年纪大了得到的照顾更好一些”，刚过去的“二十大”报告又提出全国要“完善基本养老保险全国统筹制度，发展多层次、多支柱养老保险体系”。无奈香港现时的公帑零支柱以经济审查式福利为主、伤残津贴为辅，公营管理的一支柱全民退保从缺，二支柱的私营强积金则是千疮百孔，究竟要叫港人老后如何获得更好照顾？

审视港府近年做法，似乎已经打算继续绕过一、二支柱缺漏不理，只推动三支柱自愿年金和四支柱安老计划。但事实上五条支柱缺一不可，彼此互相依赖才可能保障支撑占比愈来愈大的老年人口退休。长远来看，先前被搁置的全民退休计划也应在解决新冠疫情与其余社会问题后适时重启。