消委会｜扣税延期年金计划保证回报、年费差异大　有计划可保终身

自2019 年起，市民可投保获保险业监管局认证的“合资格延期年金保单”（“合资格延期年金”），从而获得税务扣减优惠。消委会比较23个由不同保险公司推出的合资格延期年金，发现在投保年龄、最低保费、保费缴付年期、累积期等均有明显差异。
消委会建议，有意投保的人士应向保险公司查询个人化的内部回报率，并货比三家，再选择最合适的计划。

年缴保费可相差2倍　有计划可保终身

消委会比对了 18 间保险公司、合共 23 个延期金计划，并比较各个保费缴付年期设定为5年的计划，发现年缴保费介乎36,000至105,447元，相差近2倍，年金期则介乎10年至30 年。
另外，部分计划提供年金至受保人指定岁数，其中6个计划提供的年金期可至 99 岁或以上，甚或终身。

保证内部回报率差异大

消委会又发现，不同计划的保证内部回报率差异颇大，比较提供 5 年保费缴付年期的计划，保证内部回报率由最低 0.01%至最高 3.33%；10 年保费缴付年期的计划所提供的保证内部回报率，则介乎 0.24%至 2.9%。

消委会提醒，即使是属同一计划，但消费者所选的保费缴付年期、累积期及年金期长短、缴付方式等，都会影响最终保证内部回报率。例如以保费缴付年期为 5 年、保证内部回报率达 3.33%的计划为例，该计划的累积期为 10 年、以美元结算并以年缴方式支付保费。若累积期减半至 5 年，保证内部回报率便会下降至3.17%。

48%计划可延长保费宽限期或设失业保障

消委会又指，保费缴付年期可长达 10 年，投保人日后若遇上经济困难，致使暂时未能支付保费，有11 个（48%）合资格延期年金计划可提供延长保费宽限期或失业保障等，保单持有人于指定期限内暂缓缴付保费。