证监会及金管局推场外衍生工具新规 明年4月起实施
撰文： 文颢宗
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金管局与证监会就改善场外衍生工具监管制度的发表咨询总结，将于明年4月起，要求在适用于就新交易及每日估值资料而作出的汇报中，强制使用法律实体识别编码（LEI）。
汇报实体须以编码识别交易对手
金管局与证监会发表新闻稿指，考虑到市场的回应，规定将仅适用于属某宗交易的汇报实体一边的各方。汇报实体应继续按照指引所指明排序表的识别编码，在交易报告中识别其交易对手。同时，汇报实体应设立要求客户提供LEI的程序。此外，监管机构指将与汇报实体保持紧密沟通，及注意相关的国际发展情况，以评估是否有需要订立进一步的规定。
两个监管机构表示，将在作出若干微调后，著手落实有关第二阶段结算的建议。结算责任将延伸至包括指明的标准化澳元掉期息率，而金融服务提供者名单亦将予以修订。监管机构亦已采用联合咨询文件所建议的交易确定程序，及正在使用有关程序来决定香港适合就哪些产品引入平台交易责任。
法律实体识别编码是一组由20个字母及数字组成的编码，作用是识别金融交易中的实体的身分。