强积金踏入20周年　港人退休真有保障？

强积金计划周二（1日）踏入20周年，一众政府高官在其研讨会里齐声肯定强积金的功能和贡献。虽然计划成功提升劳动人口退休保障的覆盖率，但这距离“老有所依”的宏愿仍然甚远，而强积金“对冲”更会使雇员被裁时雪上加霜，难言可视为老年化社会的养老支柱。

2000年12月1日强积金制度正式推行，至今周二已20年。积金局当天举办“积金廿载︰回顾．前瞻”网络研讨会，探讨计划的未来发展。行政长官在致辞时表示，过去廿年不少优化和改革措施，已使强积金制度已成为市民退休储备的重要部分；积金局主席黄友嘉亦指，计划使逾八成半就业人口享有退休计划保障，覆盖率居于世界前列。

行政费高、对冲未撤

即使上述观点所言非虚，但强积金制度亦非全无漏洞。现时强积金的资产净值可媲美港府的财政储备，但亦非全港市民可享有丰厚财富。早在2005年，当时已有立法会议员指出，计划的涵盖范围有限，未能保障低收入人士及非受雇人士（如家庭主妇），而且雇员亦须承受投资回报波动的风险。尽管扣除收费和开支后，强积金的年率化回报为4.2%，但亦别忘记金融海啸和年初疫情爆发时，环球资产市场大幅波动，也令回报率大上大落。再者，如同独立股评人David Webb估算和批评，强积金管理公司收费过高，基金经理的管理费或高达投资回报的三分之一。这也间接削弱强积金的应有功能。

不过最荒谬的还是强积金“对冲”。当年政府为诱使商界接受强制金，容许雇主可提取累算权益中其供款部份，以抵销雇员按《雇佣条例》享有的遣散费或长期服务金。根据政府资料，每年约有超过30亿元雇主强积金供款累算权益，被用作“对冲”遣散费或长期服务金，单是2016年就有49,300多名雇员强积金户口被拿作上述用途，涉及款项高达38亿元，而平均每宗“对冲”个案的强积金累算权益减少约78,300元。这个“明益”雇主的安排虽然称作“对冲”，但实际却是以员工应有的退休金款项，取代雇主裁员的支出和责任，说白点则是“贴钱炒自己”。虽然本届政府曾在2017《施政报告》承诺取消强积金“对冲”安排，但迄今的态度还是处处推搪。目前立法会已全由建制派主导，惟劳福局竟将原定年底提交的取消强积金对冲草案，推迟至下届立法会，置普罗大众之福祉于不顾。

不论是强积金制度或是其他长者扶贫政策，如高龄津贴和长者生活津贴等，皆有不足之处和漏网之鱼，难以取代全民退休保障，成为市民“老有所依”的防线。纵然本港民意早年对全民退保的争议喋喋不休，但经过多年讨论后，社会渐见共识，而理工大学在2018年的调查更显示，有高达七成市民支持免经济审查的全民退保，支持者涵概跨社会、跨年龄阶层。尽管政府一直无视民间对全民退保的诉求，怕会撼动资本主义自力更生的“美德”，但现时不少长者在暮年苦无财政依靠，正是放任资本主义促成，故只有政府愿意牵头负起养老的责任，才能扭转积弱多年的恶果。