【自愿医保】保费扣税上限每人8000蚊 两大攻略教你悭税悭到尽
酝酿长达10年的自愿医保计划（VHIS）终于出炉，首批产品将于4月正式诞生，部分保障条款较一般医保更加“慷慨”，另一卖点是保费支出可以扣税，协助打工仔减轻每年“绿色炸弹”的冲击。
不过打工仔单靠一份个人自愿医保，所悭税项可能只够“饮个茶食个包”。但自愿医保的“窍妙”之处，是将打工仔为家人购买的自愿医保产品都计入扣税项目，只要学识以下两大秘诀，就可以愈悭愈多！
根据自愿医保计划，市民于今年4月起购买自愿医保产品，每名受保人可作扣税的保费上限为8,000元。若打工仔只得13.2万元的个人免税额，月入约1.1万元已经可受惠扣税优惠，对于“朝九晚五”的全职打工仔而言，扣税几乎可以说是人人有份。
月入2万买一份可悭约500蚊
至于实际悭得几多？就要视乎人工有几丰厚，以及你身处的税阶。根据新鲜出炉的自愿医保标准计划清单，自愿医保标准计划平均收费约4,000元，以港人月入中位数约1.8万元计，购买一份自愿医保标准产品，可悭约240元税；月入2万元的打工仔，则可悭约400元，相当于9折购买医保；如果月入升至3万元，更可悭680元，相当于8折买医保。但若单为自己购买医保，其实远远未能用尽自愿医保的“着数”，打工仔若要扣税扣到尽，就必须多花心思。
【攻略一】高薪一族扣税最“有So”
正如上文提到，由于自愿医保的扣税幅度，取决于打工仔的所属税阶，在累进税制之下，人工愈丰厚，每买一份医保，就能悭到愈多钱。故此，打工仔与家人买自愿医保时与其各自为政，倒不如齐心合力计计数，由家中的高薪人士为家人购买保单，减轻家庭整体的税务负担。
以一个二人家庭为例，陈生及陈太月入分别为3万元及1.6万元，先不考虑其他税务宽减，假如两人均自行购买一份年保费5,000元的自愿医保，以分开评税计，料可省税1,150元。但若保费改为计入丈夫的扣税额，由于陈生收入较高、身处的税阶较高，所悭税项亦会较多，悭税幅度会大增5成至1,700元！
此外，自愿医保除了标准计划，各大保险公司均会推出灵活计划，除了加大保额及保障范围，保费水平亦会随之上升，享有更多医疗保障之余，亦自然可为打工仔悭更多税。
【攻略二】做个孝子助两老买医保
除了配偶及子女，纳税人为其他合资格受养人购买医保，保费支出同样可以扣税，包括自己及配偶的父母、祖父母、外祖父母，甚至兄弟姊妹，扣税额不设上限。由于自愿医保每年保费会随年龄递增，而保费愈高、扣税愈多，打工仔交税若想“悭得一蚊得一蚊”，最好是以自己名义，为家中两老购买自愿医保，做个“廿四孝仔女”之余，亦可悭更多税。
举例而言，假设黄先生夫妇一家4口，需要供养2名60岁的父母，家庭月入为6万元，计及已婚人士及父母免税额，两口子正常情况下需要交税2.55万元；若黄先生为自己及配偶购买自愿医保，假设每年总保费约7,000元，已可悭约1,190元税项；若黄先生再进一步，以其名义为妻子及父母购买自愿医保，4人每年总保费达到2.7万元，更可节省约4,600元税，应缴税款将大减至2.09万元。
但无论如何，打工仔买自愿医保时，必须因应自身需要睇清细节，拣选一份适合自己的医保，不宜单单因为扣税而贸然“转会”。若想透过以上两大攻略悭税，除了“谂过度过”，最重要的还是先跟家人商量过。始终买医保，无非是想为自己及家人加多一重保障，无谓为了些少扣税额而伤感情！