【巴拿马文件】陈巨源涉贪　新地促关离岸公司　与律师行争持三月

国际调查记者联盟（ICIJ）获得巴拿马莫萨克冯赛卡律师行（Mossack Fonseca & Co.）的密件，揭露多国政要及名人在这避税地开设空壳公司，以隐藏和转移巨额财产。外泄的密件超过1100万份，包括电邮、银行户口纪录和发单。近400个记者，花了足有一年时间，追查140个政客和离岸公司的关系，外泄资料规模之大，前所未见。

密件除了揭露多国政要及名人在避税地开设空壳公司隐藏和转移巨额财产，《国际调查记者联盟》更披露，香港的新鸿基地产，曾因前董事陈巨源卷入许仕仁贪污案件，与巴拿马莫萨克冯赛卡律师行（Mossack Fonseca & Co.）争持3个月之久，甚至有律师行员工建议向英属处女岛的金融罪案当局举报新地。

据英国《卫报》引述密件报道，新地曾于2012年要求律师行，结束由陈巨源担任董事20年的英属处女岛（BVI）注册公司“Yorkshire Limited”。当时新地称公司已没用途，惟律师行职员发现，陈巨源刚在数周前被捕，卷入许仕仁贪污案，担心若陈出任BVI公司董事，可能违法。

律师行索身分证明文件　新地曾拒交

律师行遂要求新地提供尽职审查文件，包括陈的身分证明文件，以防香港调查当局向律师行查问此公司资料，惟新地多次以该公司已多年没运作为由，拒绝律师行要求。事件当时引起律师行内部讨论，律师行香港办事处一名员工警告，若迫新地交出文件，或会得罪新地，令这名大客转走旗下其他于律师行注册的公司。不过，该行的董事总经理Rosemarie Flax表示，若无法取得所需文件，绝不能继续结束公司程序，律师行与新地双方争拗了3个月，新地终同意交出文件，公司亦随之解散。

报道又称，两年后，类似事件再度发生。2014年6月，当时正值许仕仁案正式开审前后，该律师行于内部调查中，发现陈巨源是另一间BVI 公司“Moricrown Limited”的董事及实益持有人，该公司更是李嘉诚旗下、长江实业的子公司，而“Moricrown Limited”另一前创办股东，则为许仕仁案另一主角郭炳江。根据律师行内部文件显示，若公司未能更新陈巨源及其他董事的身分证明文件，或会被罚款最少 1万美元。事件发生6个月后，陈巨源及郭炳江均被判囚。