【金融危机历史．来稿】魔鬼交易员的自我救赎

1995 年，除了是电脑巨擎微软公司 Windows95 作业系统正式上线的重大年份外，亦是对新加坡和日本人来说一个特别的年份。1995 年 1 月 17 日，日本神户发生黎克特制 7.3 级大地震，这次灾难导致亚洲股市大幅波动，这时候英国霸菱银行炙手可热的期货交易员尼克·里森 (Nick Leeson) 正身处于新加坡，他知道自己一直以来隐瞒公司的投资已招致无法挽回的损失，选择立即逃亡。

文：火木

1995 年 2 月 26 日，霸陵银行宣布破产，原因是管理层从核数师的帐目中得知来自里森于公司设立的虚假帐户“88888”私下进行交易，亏损金额达至 14 亿美元。由于事件揭发仓促和牵涉天文数字金额，拥有二百多年历史的霸陵银行无法在短时间内进行融资，黯然倒闭。

里森在事件揭发前逃离新加坡前往吉隆坡，当时他没料到自己的所作所为会使霸陵银行破产，他甚至不知道银公司的总资产和价值为多少，能承担的债务为多少。当他于报章和新闻发现霸陵银行已宣布破产时，随即与妻子选择赶回英国逃避新加坡执法机关，但在德国法兰克福转机时被捕，并于同年 11 月引渡回新加坡受审，被判入狱 6 年半。他在狱中被发现患上大肠癌并接受治疗，服刑 4 年半后获准于 1999 年提早出狱。里森的案后来被拍成电影<<魔鬼交易员>>，并于 1999 年上画。

由里森的年代，到金融风暴后，现今的金融企业和政府机关都为金融交易增加了许多监管操施，尤其是在衍生产品部门。笔者曾在投资银行衍生产品后勤部门工作数年，为交易员负责汇报每天交易员帐户赚蚀的银码，以及检查每宗新交易的详细资料，以确保没有任何虚构的交易。部门守则亦订明每当发现损失超过一定上限时，必须立即知会上级，以确保高层得悉事件，增加透明度，稍有延误的通报亦可能会被视为知情不报而受责难。

在现今 21 世纪，我们回看这宗在上世纪发生的金融案例，也许会觉得不可思议，甚至会否定它再度重临的可能性。因为当年并没有那么强调监管，曾从事金融机构的人，都会清楚知道现在每所机构最重视的方针之一就是金融监管，并且会为员工提供培训和案例，提高警觉性，杜绝所有可疑的交易，洗黑钱等行为。因为一旦政府或审计部门抽验时发现有不足之处，公司可能会蒙受巨额罚款甚至禁制令。前线人员、后勤部门，以及财政部门所能使用的程式系统亦有设立权限，以免有人可以同时操控交易和帐目。同时亦强调每宗交易必须检查清楚和与对手确认，避免交易员以个人或公司帐户开设部位(position)。当然，每所机构的文化，危机意识和执行的严谨程度有所不同，纵使监管有所加强，在过去数年都曾再有发生交易员私下违规交易的案列，可见历史还是在重演。

里森在出狱后曾接受访问，他个人亦相信同类事件不能杜绝。他指出，大部份银行家都清楚明白像霸陵银行这样的诈骗案例或非法交易总会再发生，但只要那时候不是他们在位负责任，便没有问题。这种好像把计时炸弹传来传去的运作方式，就是金融行业最大的危机之一。

虽然里森是十恶不赦的经济犯，使无数市民的投资，储备，退休储备，基金等付诸东流，亦是导致这所受广大市民信任的传统银行倒闭的主要元凶，但笔者还是有点同情里森。里森当年犯下罪行时只有约 26，27 岁，在职场上亦算是初出茅庐。年少得志使他利欲薰心，不能承认自己的失败，长期以虚假帐目掩饰自己的罪行，过著双面人的生活，他所承受的心理压力非常人所能想像。里森在事件曝光后，他说他曾想过自杀。但他选择重来一次，在出狱后积极抗癌，亦出版书籍讲述当年的事，现时主力作演讲，以自己的过失告诫所有银行界的同业。也许在世人眼中他永远是魔鬼，但敢于为世人作警剔，可算是他所能做的一种自我救赎。

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